【2026年2月版】確定申告で「損をしない」ために知っておくべきこと

現在（2026年2月）行われている確定申告は、「令和7年分（2025年1月〜12月）」の所得が対象です。

今年は、基礎控除が48万円から95万円へ引き上げられた「歴史的な減税」が初めて適用される申告です。そのため、例年と同じ感覚でいると、せっかく戻ってくるはずの還付金を見逃してしまうかもしれません。

今すぐチェックすべき重要ポイントをまとめました。

1. 今回の申告（令和7年分）の「3大変更点」

今回の確定申告書を作成する際、数字が大きく変わっている箇所が3つあります。

知っておくべきこと：
2025年中の給与から、古い「103万円基準」で所得税が天引きされていた人は、今回の申告で「160万円まで非課税」という新ルールを適用するため、税金が全額戻ってくる可能性が非常に高いです。

2. 確定申告に必要な「3つの持ち物」

「何を持っていけばいい？」と迷ったら、この3セットを準備しましょう。

1. 本人確認書類：
   • マイナンバーカード（これ1枚でOK）
   • カードがない場合：通知カード ＋ 運転免許証など
2. 収入を証明する書類：
   • 源泉徴収票（給与・年金）
   • 事業主の方は、売上や経費をまとめた帳簿（青色申告決算書・収支内訳書）
3. 控除の証明書：
   • 生命保険、地震保険の控除証明書
   • 医療費の領収書や通知書
   • ふるさと納税の受領証（ワンストップ未利用時）

3. 年金受給者の「400万円ルール」と「還付」

公的年金の収入が400万円以下で、他の所得が20万円以下の人は、本来「確定申告不要」です。しかし、今年はあえて申告したほうが得をするケースが増えています。

• 理由： 2025年12月の年金支払い時に、新しい基礎控除（95万円）が正しく反映されていない場合があります。
• チェック方法： 年金の源泉徴収票の「源泉徴収税額」に数字が入っていて、年金年額が205万円以下なら、申告すれば全額戻ります。

4. 来年（2027年提出分）はさらに変わる！

現在進行中の2026年分の所得については、基礎控除がさらに拡大し、非課税ラインが178万円まで引き上がる予定です。

• 今（2026年2月）の申告：160万円の壁
• 来年（2027年2月）の申告：178万円の壁（予定）

このように、今後数年は毎年ルールが変わるため、最新の「控除額」を確認することが家計を守る鍵となります。

まとめ：今回の確定申告は「自分から取りに行く」年

2026年2月の確定申告は、「基礎控除が倍近く増えた」ことを自分の申告書に反映させる大事な作業です。

「どうせ自分は関係ない」と思わず、スマホのe-Taxなどで仮入力をしてみてください。基礎控除が自動で「95万円」と計算され、予想以上の還付金が表示されるかもしれません。